第IV部：金融詐欺 · Internal Collusion & Employee Fraud · #8.14
フロアスーパーバイザーによるクレジット／フィルの操作（Floor Supervisor Credit/Fill Manipulation）
仕組み
フロアスーパーバイザーは、フィル（ケージからテーブルへ送られるチップ）とクレジット（テーブルからケージへ返却される余剰チップ）を承認する責任を負う。不正なスーパーバイザーは、これらの取引を操作してチップを盗んだり、共謀を手助けしたりすることができる。手口には、不要なフィルを承認してチップを流用すること、クレジット伝票を改ざんして返却チップを過大に記載すること（差額を着服する）、架空のフィル／クレジット取引を作り出すこと、共謀によって生じたチップの不足を隠すために書類を操作すること、不正な書類に連署することなどがある。歴史的なStardustのスキミング事件では、幹部がカジノから抜き取られていた現金の辻褄を合わせるため、虚偽のフィル伝票を作成していた。
発生する場面
すべてのテーブルゲーム（フィル及びクレジット）
記録に残る事実
Stardustのスキミング事件では、カジノから持ち出された現金を隠すためにフィル伝票が改ざんされていた。この手口は、カジノ・ゲーミングの黎明期から様々な形で用いられてきた。
検知と防止助言
有料の後半部分監視ルームがfloor supervisor credit/fill manipulationをどのように見抜くか、そして再発をどう防ぐか。読み物としてではなく、監視デスクの実務向けに記述しています。
サーベイランス、コンプライアンス、ゲーミング業務の専門家のための検知用の参考資料として公開しています。しきい値と調整は各施設が設定します。ここに記載する内容は手順書ではありません。手口は、認識できるようにするために記述しています。