第四部分：金融欺诈 · Internal Collusion & Employee Fraud · #8.18
大奖彩券/彩票兑奖舞弊
工作原理
一名可进入博彩机系统的员工生成虚假的大奖彩票或彩券，并在账房兑换成现金。一起精密案例涉及亚利桑那州图森市Desert Diamond Casino的一名老虎机部门员工，其使用秘密获取的主管登录凭据生成“大奖覆盖（Jackpot Override）”彩票。他将每张彩票金额控制在1,200美元以下，以规避W-2G税表门槛和管理层审查。在近两年时间里，他共打印585张虚假大奖彩票，并在不同班次将其拿到各账房出纳处兑现。每笔交易看似例行公事。该 scheme 在财务人员注意到异常模式之前共获利超过664,000美元——同一员工所负责机台的大奖数量异常偏高，且金额均低于1,200美元。
出现场合
老虎机、彩票兑奖机、账房
有据可查
Desert Diamond Casino案（2005-2007年）——Adam Vega利用585张虚假大奖彩票在两年内窃取约664,000美元。财务人员注意到其负责机台上低于1,200美元的大奖模式后将其查获。
识别与防范建议
付费部分监控室如何识别jackpot voucher / ticket redemption fraud，以及如何防止其再次发生——为值班人员而写，而非为普通读者。
本文作为监控、合规及博彩营运专业人员的侦测参考发布。阈值与调校由各家娱乐场自行设定。本文不构成任何操作指引：描述该方法的目的仅在于使其能够被识别。