Compliance Toolkit
Compliance Audit Checklist
201項全面審計框架，附互動Excel配套工具，用於系統化的娛樂場合規評估。
對你部門的戰略影響
201項審計項目涵蓋整個合規光譜：無一遺漏。
在DICJ發現之前先找出缺口
201項審計項目讓您進行完整的監察前準備審視，並按自己的時間表修補弱點。
有系統地審計，而非憑記憶
互動Excel輔助工具追蹤狀態、記錄發現並評定風險分數：令您的審視完整且可重複。
有信心向上匯報
自動產生的合規分數及風險熱點圖，為您的董事會及管理層提供清晰、站得住腳的全貌。
涵蓋每項義務
反清洗黑錢、負責任博彩、博彩中介人、監控、內部監控及數據保護：整套監管層面納入單一框架。
總覽
Compliance Audit Checklist 是一套全面且系統化的審計框架，專為對博彩營運進行監管合規檢視的娛樂場合規主任、內部審計師及外部審計公司而設。本清單涵蓋6個合規範疇共201個獨立審計項目，確保在合規評估期間不會遺漏任何監管義務。
每個審計項目均包括：具體監管條文、審計目標、建議審計程序、證據要求、常見發現指標及風險權重。互動Excel配套工具支援有系統地執行審計，並提供狀態追蹤、發現記錄、風險評分及自動生成報告功能。
本清單涵蓋澳門博彩合規的全部範疇：反清洗黑錢及反恐融資、負責任博彩、博彩中介人營運、監控、內部監控、資料保護及承批公司義務。本清單同樣適用於內部合規審計、監察前準備檢視及外部監管審查。
內容包含
13 個章節 結構化內容。
領域1
反清洗黑錢／反恐融資計劃（25項）
審計反清洗黑錢政策、風險評估、客戶盡職審查程序、交易監察、可疑活動報告、記錄保存及員工培訓計劃。
領域2
博彩中介人業務（22項）
審計博彩中介人協議、盡職審查、佣金結構、信貸管理、玩家資金來源核實，以及第16/2022號法律的合規情況。
領域3
負責任博彩（18項）
審計自我隔離計劃、問題賭博識別、介入程序、員工培訓及監管申報合規情況。
領域4
監控及保安（20項）
審計監控系統覆蓋範圍、錄影保存、事故偵測、證據管理及保安程序。
領域5
內部控制（20項）
審計財務控制、籌碼庫存管理、賬房程序、點算室控制及對賬流程。
領域6
數據保護（15項）
審計玩家數據處理、同意管理、數據保安、保存期合規及違規通報程序。
領域7
博彩營運（18項）
審計賭桌遊戲程序、電子博彩機營運、累積獎池管理、派彩控制及遊戲公正性保障措施。
領域8
監管申報（15項）
審計DICJ申報合規情況、提交時限、數據準確性及監管通知程序。
領域9
信貸與追收（12項）
審計信貸審批程序、借據（marker）管理、追收慣例及撇賬授權。
領域10
僱傭與發牌（12項）
審計僱員發牌合規情況、背景核實及受限制人士審查。
領域11
市場推廣與優惠（12項）
審計市場推廣合規情況、優惠條款、玩家通訊同意及廣告標準。
領域12
承批公司義務（12項）
審計批給特定義務、資本承諾、發展義務及監管契諾合規情況。
工具
互動Excel配套工具
系統化審計執行工作簿，設有狀態追蹤、發現事項記錄、風險評分、證據連結及自動報告生成功能。
監管對接
澳門（Macau）
第16/2001號法律
奠定合規義務基礎的博彩基本法例
澳門（Macau）
第16/2022號法律
經修訂的博彩法例，訂有加強的合規規定
博彩監察協調局（DICJ）
監察標準
DICJ合規審計期望及審查程序
澳門（Macau）
第2/2006號法律
清洗黑錢／反恐怖主義融資合規審計規定
澳門（Macau）
《個人資料保護法》
數據保護合規核實規定
團隊選擇此產品的原因
201項審計項目
全面涵蓋6個合規範疇。
Excel配套工具
設有自動報告生成功能的互動審計執行工具。
符合監管要求
每個項目均載明所依據的澳門具體監管規定。
監察前準備就緒
在DICJ監察視察前進行系統化準備就緒檢討。
發現事項記錄
結構化證據收集及發現事項撰寫格式。
風險評分
自動風險加權及合規評分計算。
適用對象
主要受眾
- 合規主任
- 內部審計人員
- 外部審計公司
次要受眾
- 娛樂場經理
- 風險經理
- 法律顧問
- 董事會審計委員會
常見問題
- 全面審計需時多久？
- 使用全部201項項目進行全面審計，一般需時2至3個星期，視乎物業規模及合規團隊資源而定。清單附有審計範圍界定指引，可聚焦高風險範疇，以縮短檢視周期。
- 可以用於監察前準備工作嗎？
- 可以。本清單專為監察前準備檢視而設計。在DICJ監察前完成自我評估，以主動識別並補救不足之處。
- Excel工具能否產生管理層報告？
- 可以。Excel配套工具可產生行政摘要報告，包括合規評分、發現事項登記冊及風險熱圖，適合向董事會及管理層匯報。
- 審計項目可以自訂嗎？
- 可以。Excel配套工具容許新增、刪除或修改審計項目，以配合您的具體營運架構及監管要求。
經常搭配
建立完整的compliance工具組合。
對此產品有疑問？請電郵至editor@surveillanceasia.com。