第IV部：金融詐欺 · Internal Collusion & Employee Fraud · #8.27
従業員による無許可のマーカー発行（Unauthorized Marker Issuance by Employee）
仕組み
マーカー発行システムにアクセスできる従業員が、自分自身、共犯者又は架空の人物に対してマーカーを作成・発行する手口である。手法には、適切な申請や承認なしにマーカーを発行する、架空のマーカー口座を作成する、既存の口座を操作して与信限度額を引き上げる、マーカーの書類の日付を遡らせる又は先付けにする、窃盗を隠すためにマーカーの記録を閉じる又は改変する、などがある。従業員は、自らの立場を利用して通常の与信確認手順を回避することがあり、マーカーが本質的には顧客の銀行口座を裏付けとしたカジノ発行の小切手として機能するという事実を悪用する。
発生する場面
与信部門、ケージでのマーカー処理
記録に残る事実
マカオのDore Entertainment事件（2015年）では、元ケージ・マネージャーが自らの立場を利用して無許可の行為を行ったとされ、損失は2億香港ドルから20億香港ドル（2,580万米ドルから2.58億米ドル）と推計された。この事件は、ジャンケットの与信業務における脆弱性を浮き彫りにした。
検知と防止助言
有料の後半部分監視ルームがunauthorized marker issuance by employeeをどのように見抜くか、そして再発をどう防ぐか。読み物としてではなく、監視デスクの実務向けに記述しています。
サーベイランス、コンプライアンス、ゲーミング業務の専門家のための検知用の参考資料として公開しています。しきい値と調整は各施設が設定します。ここに記載する内容は手順書ではありません。手口は、認識できるようにするために記述しています。