第四部分：財務欺詐 · Chip, Cash & Ticket Fraud

拆分交易以規避CTR申報

運作方式

罪犯將大額現金交易拆分為多筆較小交易，以避開10,000美元的現金交易報告（CTR）門檻。例子包括：向一名賣方購買7,500美元籌碼，再向另一名購買7,500美元；分多日就一張借據（marker）各償還9,000美元；一對夫婦將18,000美元的籌碼兌換分拆在兩個賬房辦理；購買四張2,900美元的娛樂場支票而非一張11,600美元支票。AGA最佳實務文件提供了多個拆分交易手法的例子。「化整為零」（Smurfing）更進一步，利用多名人士（跑腿）在地理上分散的地點進行低於申報門檻的交易。

出現位置

賬房、多張牌桌、TITO自助機、投注體育博彩窗口

有案可查

拆分交易在美國屬聯邦罪行，如行為在十二個月內超過某一門檻金額，或伴隨其他聯邦違規行為，刑罰會加重。在依賴有關數字前，請對照法例核實現行金額。FinCEN於2007年的規則修訂豁免角子機累頭獎毋須申報CTR，令娛樂場CTR申報總數減少35%，但加強了對更多可疑交易類型的關注。

本內容作為偵測參考，供監控、合規及博彩營運專業人員使用。門檻及設定由各娛樂場自行釐定。本文並非教學指引：記述手法僅為便於識別。