第四部分：財務欺詐 · Chip, Cash & Ticket Fraud

點對點籌碼轉移清洗黑錢（Peer-to-Peer Laundering via Chip Transfer）

運作方式

兩名或以上串通的玩家透過操縱賭博結果，故意互相輸掉籌碼，以轉移非法資金。此舉製造正當賭博收益的假象，其後籌碼以「彩金」形式兌現，並附有娛樂場文件佐證。由於有關交易在一般觀察下與正常博彩無異，且娛樂場提供的文件（收據、大額彩金的W-2G表格）有助確立資金的合法性，故此手法尤其有效。

出現位置

撲克桌、含玩家對玩家元素的博彩桌遊戲

有案可查

FinCEN的現金交易報告（CTR）數據分析揭示多宗個案，籌碼兌回總額約為籌碼購買總額的四倍：與實際記錄的博彩彩金相比，這是清洗黑錢的明確指標。現金交易報告上使用化名及多個社會保障號碼，進一步證實其清洗黑錢目的。

本內容作為偵測參考，供監控、合規及博彩營運專業人員使用。門檻及設定由各娛樂場自行釐定。本文並非教學指引：記述手法僅為便於識別。