Bahagi IV: Pinansyal na Pandaraya · Chip, Cash & Ticket Fraud · #5.19

Jackpot na Inangkin ng Stand-In (W-2G Substitution)

Paano ito gumagana

Ang isang malaking panalo na kailangang iulat ng casino (sa IRS Form W-2G para sa isang slot jackpot, o sa isang currency transaction report para sa isang malaking cash-out) ay inaangkin o kine-cash ng ibang tao, hindi ng tunay na nanalo. Maaaring gusto ng nanalo na ang tax form o ang ulat ay nasa pangalan ng ibang tao, o nagbabayad ang isang launderer (tagapaglaba ng pera) ng cash sa nanalo para sa panalo at inaangkin ito, kaya bumabalik ang maruming pera bilang naidokumentong panalo sa sugal. Inilista ng FinCEN ang isang bersyon nito bilang red flag: kumukuha ang isang malaking nanalo ng ibang tao, na hindi kasosyo sa gaming, upang i-cash out ang bahagi ng mga panalo nang sa gayon ay maiwasan ang isang currency report o isang W-2G.

Saan ito lumilitaw

Mga slot jackpot at ibang panalo na nangangailangan ng W-2G; malalaking pagtubos ng chip o cash sa cage

On the record

Inilista ng FinCEN ang pattern na ito sa gabay nito noong 2008 sa mga red flag sa casino. Kilala ang parehong ideya sa mga lottery bilang “ten-percenting”. Noong Mayo 2023, hinatulan ng limang taon at 50 buwan ang isang mag-ama sa Massachusetts matapos silang mapatunayang nagkasala ng hurado ng pagsasabwatan upang dayain ang IRS at upang gumawa ng money laundering (paglalaba ng pera): umangkin sila ng higit sa 14,000 panalong lottery ticket na binili nang cash mula sa mga tunay na nanalo, na nagdulot ng higit sa $6 milyon na pagkawala sa federal na buwis.

Inilathala bilang sanggunian sa pagtuklas para sa mga propesyonal sa surveillance, compliance at gaming operations. Ang property ang nagtatakda ng mga threshold at tuning. Walang anumang tagubilin dito: inilalarawan ang pamamaraan para makilala ito.