Bahagi III: Negosyo at Regulasyon · Banking, Chips & Financial Operations

Structuring (Smurfing)

Mga Transaksyong PinansyalBERIPIKADO

(1) Ang structuring, na kilala rin bilang “smurfing,” ay ang paghahati-hati ng malalaking transaksyong pinansyal sa maraming mas maliliit na transaksyon upang sadyang maiwasan ang pag-trigger ng mga kinakailangan sa pag-uulat sa ilalim ng BSA gaya ng mga CTR. Sa konteksto ng casino, karaniwang kinapapalooban ang structuring ng isang parokyano na nagsasagawa ng serye ng mga cash buy-in o chip redemption, na bawat isa ay pinananatiling bahagyang mas mababa sa $10,000 upang makaiwas sa pag-file ng CTR. Kabilang sa mga halimbawa ang pag-redeem ng $9,000 na chip sa isang cage window at $6,000 sa isa pa, o ang paulit-ulit na paglalagak ng $9,000 na cash sa loob ng ilang araw. Ang structuring mismo ay isang pederal na krimen sa ilalim ng 31 U.S.C. § 5324, ilegal man o hindi ang pinagmulan ng pondo. Dapat may mga sistema ang mga casino para matukoy ang mga pattern ng structuring at mag-file ng mga SAR kapag natukoy ang mga ito. (2) Ang paghahati ng isang malaking currency transaction sa maraming mas maliliit na transaksyon, na bawat isa ay mas mababa sa $10,000 na reporting threshold ng CTR, upang makaiwas sa pagkakatuklas at sa mandatoryong pag-uulat. Ilegal ang structuring legal man o hindi ang pagkakakuha ng pinagmulang pondo. Kabilang sa mga karaniwang indikasyon ng structuring ang maraming deposito o withdrawal na bahagyang mas mababa sa threshold, mga transaksyong isinasagawa sa iba't ibang shift o lokasyon ng casino, at ang paggamit ng maraming indibidwal para isagawa ang magkakaugnay na transaksyon. Dapat sanayin ang mga kawani ng casino at ang surveillance na makilala at iulat ang mga pattern ng structuring.

Sa praktika

Tinatawag din itong “smurfing” sa ilang konteksto, bagaman ang SMURFing ay karaniwang tumutukoy sa paggamit ng maraming indibidwal (“mga smurf”) para magsagawa ng mga transaksyon. Partikular na tinutukoy ng FinCEN ang structuring bilang aktibidad na dapat iulat. Kahit legal ang pagkakakuha ng pondo, krimen ang sadyang pag-iwas sa mga reporting threshold. Dapat ituloy ng mga casino ang mga transaksyon at mag-file ng mga SAR nang hindi inaalerto ang parokyano.

Isang entry mula sa Glossary ng Industriya ng Casino, 1,090 termino na isinulat para sa mga propesyonal sa surveillance, compliance at operations at hindi para sa mga manlalaro. Inilalarawan ng mga depinisyon ang gamit sa industriya; kung may regulatory na kahulugan ang isang termino, beripikahin ito laban sa instrumentong umiiral sa inyong hurisdiksyon.